关于双峰县2017年财政预算执行情况和 2018年财政预算（草案）的报告

发布时间: 2018-03-16来源: 县财政局 作者: 刘远鹏

2017年12月28日在双峰县第十七届人大常委会第9次会议上

县财政局局长  陈钢粮

 

尊敬的主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府的委托，向本次常委会报告2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案，请予审议。

一、2017年财政预算执行情况

2017年，我县财政工作在县委、县政府的正确领导和县人大、县政协的监督支持下，按照保工资、保运转、保民生、保扶贫的总体目标，积极面对收入整体规模较少、支出刚性增长较大、收支矛盾日益突出的困难，充分发挥“生财、聚财、理财”职能，有力地促进了全县各项事业平稳发展。

（一）财政收入和支出完成情况

1、全县一般公共预算收入预计完成105667万元，同比增长9%，其中地方收入预计完成63410万元，同比增长9%。地方收入分部门看，国税预计完成19899万元，地税预计完成20716万元，财政预计完成22795万元。全年预计争取上级一般性转移支付资金23.8亿元，专项转移支付资金14亿元，债券转贷资金2.55亿元，加上上年结转收入755万元，财政全年收入46.77亿元。预计全县完成一般公共预算支出46.7亿元，结转下年支出700万元。

2、全县政府性基金收入预计完成16574万元，其中国有土地使用权出让金收入9908万元，新增建设用地土地有偿使用费1148万元，水库移民后扶基金1972万元，彩票公益金1247万元，污水处理费620万元，农业土地开发资金905万元，城市公用事业附加收入293万元，城市基础设施配套费99万元，其他基金382万元。支出预计完成11298万元，其中国有土地使用权出让金支出6167万元，水库移民后扶基金1624万元，彩票公益金1247万元，污水处理费417万元，农业土地开发资金400万元，城市公用事业附加262万元，城市基础设施配套费支出99万元，其他基金1082万元。结余5276万元。

3、全县社会保险基金收入预计完成114192万元，支出安排107380万元，结余6812万元。其中城乡居民基本养老保险基金收入完成19066万元，支出安排14815万元，结余4251万元。机关事业单位基本养老保险基金收入完成33752万元，支出安排33752万元。城镇职工基本医疗保险基金收入完成12607万元，支出安排11017万元，结余1590万元。城乡居民基本医疗保险基金收入完成45103万元，支出安排44617万元，结余486万元。工伤保险基金收入完成2362万元，支出安排2362。失业保险基金收入完成519万元，支出安排287万元，结余232万元。生育保险基金收入完成783万元，支出安排530万元，结余253万元。

4、全县国有资本经营收入仅有世奥民爆器材有限公司实现的股利收入，全年完成109.5万元，支出安排109.5万元。

主要支出项目的执行情况，待决算正式编制后再向人大常委会报告。

（二）2017年财政主要工作

1、凝心聚力争资金，缓解压力促发展。面对日益艰难的财力状况，财政部门上下齐心，按照“积极向上，精准发力，研究政策，重点受益”的工作思路，将向上争资争项作为当前财政工作的重中之重，抓住一切机会多次向上级财政部门汇报困难，成效显著。全年新增财力性转移支付资金4亿多元，其中政府债券转贷资金2.55亿元，一般性转移支付增量资金1.5亿元，为弥补我县财政收支缺口，保障财政平稳运行提供了有力的支撑。在具体的项目争取上，财政部门不断强化机遇意识、大局意识，2017年争取专项扶贫资金3亿多元，成功申报畜禽粪污资源化利用试点项目，争取资金3650万元，申报农业生产社会化服务项目，争取资金1000万元，充分发挥全国粮食生产先进县优势，争取优质粮食工程资金1800万元，全力支持教育事业，争取薄弱学校校舍改造资金6800万元，专项用于义务教育阶段学校教学条件的改善。大量项目资金的注入，有力地促进了全县各项社会事业有序健康发展。

2、殚精竭虑控支出，统筹城乡惠民生。长期以来，受财力匮乏的限制，财政部门为足额保障各项刚性支出需要，积极协调税收征管部门，狠抓收入均衡入库，千方百计筹措调度资金，合理安排各项支出，既保障了干部、教师工资津补贴的及时发放，又保障了重点项目、民生项目的支出需要。投资2.9亿元的S334线全面建成通车，娄双大道已投资5亿多元，路基工程已基本完工；投资3000万元的污水处理二期工程顺利建成投产，集灌溉、休闲、观光为一体的何家水库已成功蓄水；中央预算内投资5000万元的县人民医院医养中心扩建工程进展顺利。在全方位打造宜居县城的同时，不断加大对农投入，切实改善农村生产生活环境。通过“一卡通”发放惠农补贴40多项，全县农民直接增加收入1.94亿元，全面升级惠农补贴“一卡通”，发放扶贫补贴卡（折）30000多张，发放率达100%。安排一事一议项目资金2300万元，实施村级公路和水利改造等项目238个，投入危房改造资金2950万元，改造农村危房2543户。全年安排村级组织运转经费6480万元，平均每村达到13.3万元，有效地保障了村干部报酬及时足额发放和农村基层组织政权的有序运转。预计全年投入民生领域的资金达35亿元以上，占全年财政总支出的75%，充分彰显出公共财政的惠民本色。

3、攻坚克难抓改革，创新机制增活力。面对经济增长逆势，我们在优化支出结构，保障重点支出的同时，按照科学化、精细化管理的要求，积极推动各项改革工作。不断完善预算编制方式方法，继续实行零基预算，将非税收入全部纳入综合预算，并不再实行三七分成制，努力提高政府统筹能力。将73个义务教育学校进行独立预算，对义务教育经费实行精细化管理。严格预算执行，除县委、县政府重大决策外，年度不予追加经费，强化预算约束。狠抓国有资产处置，在充分调研的基础上，出台了《双峰县行政事业单位国有资产管理办法》和《双峰县闲置国有资产处置工作方案》，并利用资产信息系统实行动态化管理，全年共处置资产30多宗，实现处置收入6200万元。积极推进政府和社会资本（PPP）合作。通过广泛征求意见、专家深入调研论证，结合PPP政策特点和示范项目评审要求，积极向上申报PPP示范项目，助推县域经济发展。目前，和森西路建设工程成功录入财政部PPP信息综合平台项目库，南北环线工程、农村饮水安全巩固提升第一期工程、病死畜禽无害化处理、荷叶特色小镇等PPP项目正在全面推进。扎实开展债务置换，全年依法依规置换存量债务3800多万元，既减轻了财政付息压力，又降低了债务风险。

4、精益求精抓管理，科学理财提绩效。财政部门既要广辟财源，善于聚财，又要狠抓资金使用，科学理财。一年来，我们不断强化勤俭节约意识，努力在全县形成精打细算、严控支出的良好氛围。继续实行“三公”经费总额控制和预警机制，严把指标控制、支出预警和发票审核关，全县“三公”经费支出同比上年下降5%。加大投资评审力度，凡财政性资金投资建设的项目，一律通过事前预算评审、事中现场签证、事后结算评审三个关口。2017年共评审项目498个，送审金额18亿多元，审减金额2.8亿元，综合审减率达15%。扩大政府采购规模，完善采购管理模式，2017年采购合同金额1.48亿元，节约资金850多万元，资金节约率达6%。坚持“公开为常态、不公开为例外”的原则，在全县所有编制部门预算的单位中，全面实施了预决算和“三公”经费预决算公开，公开内容做到了通谷易懂，公开方式做到了规范统一。严格按照省对市县非税收入管理工作考核要求，强化非税收入征管手段，确保收入应收尽收，资金运行安全规范。切实加强财政监管，配合县纪检监察部门，对全县村级财务进行了全面清理，进一步规范村级账务处理行为。深入开展“雁过拔毛”式腐败问题专项整治，整治成果得到了上级主管部门的高度肯定，积极开展“互联网+监督”工作，及时整理上传数据，确保全县财政资金使用明明白白，主动接受社会各界监督。探索开展预算绩效评价，对新型城镇化引导资金、特色县域经济专项资金和校舍危房改造等专项资金的使用情况进行重点评价，找出资金使用的短板，努力提高资金的使用效益。

5、不遗余力抓统筹，整合资金助脱贫。严格按照省政府关于推进贫困县统筹整合使用财政涉农资金工作实施意见的要求，将应当纳入县级统筹整合使用范围的资金全部整合，实现“多个渠道引水、一个池子蓄水、一个龙头放水”的扶贫投入新格局。2017年全县已统筹整合安排扶贫专项资金37352多万元，其中用于产业扶贫14986万元，用于基础设施建设13995万元，用于社会保障等8300多万元。在资金的申报、拨付、使用和管理方面，我们陆续起草了一系列的管理办法和规定，坚持按项目、按预算、按进度、按指定用途拨款，并将扶贫资金的安排和拨付摆在一切日常工作的首位，积极助力全县脱贫攻坚工作。

二、2018年财政预算草案

2018年全县财政工作的指导思想是：全面贯彻党的十九大精神，落实上级关于深化预算管理制度改革的要求，紧紧围绕全县“三个走在前列、两个确保、一个加快”的总目标，坚持稳中求进工作总基调，努力做大财政收入，不断优化支出结构，持续改善民生福祉，严控政府债务风险，提高资金使用绩效，为建设富厚双峰提供可靠财力保障。根据上述指导思想和县委、县政府的决策部署，拟定2018年全县一般公共预算收支计划。

全县收入预算预计安排42亿元。其中地方一般公共预算收入按2017年预计完成数增长9%计算，安排6.91亿元，上级补助收入35.09亿元。

全县支出预算预计安排42亿元。其中公共财政预算支出41.7亿元（含对乡镇的转移支付4.2亿元），上解上级支出0.24亿元，结转下年支出0.06亿元。

由于本级收入最后完成数以及上级下达的转移支付数还不能完全确定，因此，这次汇报的数据还会有所调整。

准确把握形势，理清工作思路，是做好财政工作的基础和前提。纵观近年来财政所面临的严峻状况，收入增长异常艰难，刚性支出线性增长，收支矛盾日益突显，如何开源节流，合理调度分配有限财力，在实现保工资、保运转、保民生、保扶贫目标的同时，又促进县域经济持续健康发展，是财政工作的首要课题。为认真贯彻落实十九大提出的“建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度”要求，全面完成财政收支预算，必须进一步开阔思维，攻坚克难，主动出击，用好用足上级政策，确保全县财政平稳运行，确保全县各项社会事业发展的资金需要。

1、广辟财源,力保财政增收。一是充分发掘收入潜力。创新税收征管手段，建立财税信息综合平台，利用定向采集纳税人经营活动数据的功能，探索实行立体化、全方位的综合治税新模式，既抓好重点财源，又管好零散税收，挖掘新的税收增长点，保障一般公共预算收入稳步增长。二是精心组织财税收入。严格收入目标考核责任制，明确征管部门责任，形成齐抓共管财税工作局面。完善财税库银横向联网和综合协调机制，定期开展收入形势分析，保证均衡入库。强化非税收入“收支两条线”管理，所有收入全额纳入财政综合预算，增强政府宏观调控能力。三是及时掌握上级政策，积极争取资金和项目。继续坚持“积极向上、精准发力”的工作思路，及时掌握了解中央和省的政策动态，把握上级投资重点，找准县域经济与国家政策的契合点，积极配合相关部门做好项目的筛选、申报工作，为全县经济发展筹集更多的项目和资金，力争2018年财力性转移支付同比增量达3亿元以上。四是要盘活国有资产，增强本级可用财力。积极化解资产处置中出现的各种矛盾，将可变现的国有资产全力变现，充实本级财力。要充分利用国家政策，加强与相关县市区的衔接，用好用足耕地占补平衡政策，充分盘活可出让的开垦荒地，力争在2018年实现3亿元以上的荒地出让收入，缓解财政压力。

2、深入统筹，力保脱贫攻坚。进一步加大涉农资金统筹整合力度，严格按照双峰县扶贫资金使用管理若干规定，围绕突出问题，以摘帽销号为目标，以扶贫规划为引领，以重点扶贫项目为平台，统筹整合使用财政涉农资金，撬动金融资本和社会帮扶资金投入扶贫开发，提高资金使用精准度，确保如期完成脱贫攻坚任务。2018年，计划统筹专项资金2.8亿元，主要用于全县建档立卡贫困村和建档立卡贫困户，实施基础设施、危房改造、重点产业、小额信贷贴息等精准扶贫项目，把产业扶贫作为脱贫攻坚的根本途径，因地制宜发展扶贫产业，增强贫困地区造血功能。省政府11月22日印发了《湖南省脱贫攻坚自然村通水泥（沥青）路建设实施方案》，实施交通精准扶贫，加快贫困地区交通发展，实现全省25户以及100人以上的自然村通水泥（沥青）路，建设资金主要由省级奖补资金、市州配套资金和县级政府筹措整合资金组成，我们要主动对接上级政策，积极争取和筹措建设资金，突出建设实效，营造良好氛围，确保干群一心、合力攻坚。

    3、精细管理，力促财政规范。积极创新预算管理机制，着力规范“三公”经费、专项资金、政府融资举债等财政性支出，不断提高资金使用效益和财政管理水平。一是加强政府债务管理。今后一段时期，必须通过继续争取上级支持置换存量债务、规范举债融资行为、制定风险化解规划等一系列行之有效的措施，努力减轻债务压力，积极防范债务风险。要贯彻大建设先要大融资的“三化”建设思路，增进与各金融机构的信贷合作，综合运用现代金融手段破解资金瓶颈制约。要实行债务风险终身负责制，做到“谁融资、谁用款、谁负责”，决不能把债务风险转嫁财政。二是全面开展预算绩效管理。认真总结绩效评价经验，进一步扩大对专项资金、预算单位整体支出的绩效评价范围，评价结果将作为部门预算安排的参考依据。三是进一步加大预算公开力度。在现有基础上，按照上级关于预算公开的新要求、新标准，进一步完善公开的方法，扩大公开的范围，细化公开的内容，主动接受社会监督，提高财政工作透明度。四是继续加强财政专项资金管理。完善专项资金管理办法，加大重点项目的监督，实现事前、事中、事后全过程监管，增强专项资金管理使用透明度。五是精细化管理日常工作。要严格按照上级要求，加快预算执行进度，对教育、社保、农林水、扶贫等民生支出、重点支出，做到按进度及时拨付，防止资金滞留沉淀。要强化投资评审、政府采购、国库集中支付管理措施和手段，提高资金使用效益和安全。要完善乡镇财政管理体制，加大对乡镇财政的转移支付保障力度，促进乡镇经济发展。要进一步转变工作作风，改进服务措施，坚持依法行政，狠抓廉政建设，切实提高财政工作效能，树立良好的财政形象。

4、以人为本，力践惠民之举。一是要按照有保有压的原则，积极筹集资金，科学合理调度，大力压缩会议、接待、车辆等一般性支出，确保城乡基础设施建设重点项目资金需要，确保全县干部、教师队伍人员工资、津补贴和机关运转经费及时足额到位。二是要全面落实各项惠民政策，继续加大对农村、农业和农民的资金投入力度，切实解决事关人民群众入学、就医、居住、出行等切身利益问题。继续完善农村义务教育经费保障机制，加大中小学校舍和义务教育合格学校建设。加快推进基本医疗保障制度建设，提高基层医疗服务水平。加大以城市廉租房为核心的保障性住房建设力度，加快农村危房改造、易地搬迁工作步伐。落实城乡低保、五保制度，着力解决低收入群体生产生活难题。加大村级组织经费保障力度，提高村干部补助标准，确保基层组织正常运转。三是积极推动政府与社会资本合作（PPP）。PPP项目建设是新经济形势下的闪亮标签，是全新的投融资模式，有利于促进政府职能转变，有利于充分发挥市场配置资源作用。对于民生必需的项目、发展必需的项目、具有稳定收益和发展前景的项目，要全力以赴扎实推进PPP模式建设。对已经筛选出的和森西路道路建设工程、农村饮水安全巩固提升工程、南北环线建设工程、金融小镇、荷叶特色小镇等11个项目，要坚持必要性、可行性、开放性和经济性的原则，积极创造条件，做到成熟一个推进一个，既全心全意为老百姓做实事，又全面促进经济社会发展。

主任，各位副主任，各位委员，2018年是全面建成小康社会的决胜阶段和脱贫摘帽之年，财政工作责任更大，任务更重，面临的形势依然十分严峻，我们相信，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，团结一心，一定能出色完成年度财政工作任务，为建设富饶美丽的双峰做出积极的贡献！